在用友软件中进行蓝字冲账的操作步骤如下：

1. 进入“销售管理”模块。

2. 右击“客户往来”--选择“红票对冲”进入相应界面。

3. 在“红票对冲”界面选择“客户名称”--点击“过滤”以筛选出相关信息。

4. 过滤后点击“手工”，在“手工对冲”界面找到需要冲抵的蓝字应收单。

5. 输入“对冲金额”。

6. 点击“确认”，系统会提示“红票对冲操作完毕”。

请注意，以上步骤是基于2016年的信息，软件版本更新可能会导致操作步骤有所变化。建议参考最新的用户手册或联系用友技术支持获取最准确的指导